يمكنك إتمام إجراءات التصدير بأمان بفضل الطرق التي تقدمها كويت ترك لاختيارك.
أنواع مدفوعات التصدير
خطابات الاعتماد
ما هي خطابات الاعتماد؟
- خطابات الاعتماد هي نوع من التعهد المشروط يقدمه البنك للبائع المسمى بناء على طلب مشتري السلع أو الخدمات، يتعهد من خلاله بتسديد المبلغ المحدد خلال فترة زمنية معينة مقابل تقديم المستندات المتعلقة بالبضائع أو الخدمات، بما يتماشى مع الشروط الخاصة التي يفصلها المشتري.
- تخضع خطابات الاعتماد لكتيب "الإجراءات وقواعد الممارسة الموحدة لخطابات الاعتماد" (UCP 600) الذي نشرته غرفة التجارة الدولية.
- يشير UCP 600، إلى أن خطاب الاعتماد يعني، بغض النظر عن اسمه وتعريفه، ترتيبًا ينشئ التزامًا نهائيًا للبنك الفاتح للاعتماد (بنك المشتري) للوفاء بالعرض المناسب.
أنواع خطابات الاعتماد
خطابات الاعتماد حسب طرق الدفع
- خطاب اعتماد بالاطلاع (At Sight Payment L/C): يعتمد هذا النوع من خطابات الاعتماد على الدفع بعد تقديم المستندات وفقًا لشروط خطاب الاعتماد إلى البنك الفاتح للاعتماد أو البنك المعتمد من قبل البنك الفاتح للاعتماد.
- خطاب اعتماد مؤجل الدفع (Deferred Payment L/C): يعتمد هذا النوع من خطابات الاعتماد على الدفع وفقا للأجل المحدد بعد تقديم المستندات وفقًا لشروط خطاب الاعتماد إلى البنك الفاتح للاعتماد أو البنك المعتمد من قبل البنك الفاتح للاعتماد.
- خطاب اعتماد مختلط الدفع (Mixed Payment L/C): وهي خطابات الاعتماد التي تتنوع فيها طرق الدفع، حيث يكون دفع جزء منها مقدما بينما الدين الباقي يسدد خلال مدة الأجل المحددة.
خطابات الاعتماد حسب هيكلها
- خطاب اعتماد غير معزز (Unconfirmed L/C): وهي خطابات الاعتماد التي لا تضمن عملية الدفع من أي بنك سوى البنك الفاتح لها.
- خطابات اعتماد معززة (Confirmed L/C): وهي خطابات الاعتماد التي تمنح ضمان الدفع المشروط للمستفيد من قبل البنك المعزز والبنك الفاتح للاعتماد.
- خطاب الاعتماد المتجدد (Revolving L/C): هي خطابات الاعتماد التي تستخدم حين يكون هناك اتفاق بيع وشراء مستمر بين البائع والمشتري. فبدلًا من إصدار خطاب اعتماد جديد لكل عملية على حدة، يكون هناك إصدارا واحدا يجمع جميع العمليات التي تنفذ خلال المدة المحددة. تصدر خطابات الاعتماد المتجددة حسب المدة أو القيمة على حد سواء، ويمكن تجديدها تلقائيا.
- خطابات الاعتماد القابلة للتحويل (Transferable L/C): يستخدم هذا النوع من خطابات الاعتماد في عمليات التصدير حين يكون المُصدِّر وسيطا في عملية البيع والشراء وليس جهة تصنيع. يمكن تحويل خطاب الاعتماد القابل للتحويل لواحد أو أكثر من مستفيد في مرة واحدة. ولا يمكن إعادة تحويل خطاب الاعتماد الذي حوله المستفيد الأول من قبل مستفيد ثانٍ.
مميزات خطابات الاعتماد:
المميزات الخاصة بالمُصدِّر:
- يكون البنك ضامنا لعملية التسديد.
- تنخفض المخاطر المتعلقة بالدولة والبنوك إلى حدها الأدنى حين يعزز البنك الخاص بالمُصدِّر على خطاب الاعتماد.
المميزات الخاصة بالمستورد:
- تقوم البنوك بمتابعة استيفاء شروط خطاب الاعتماد بالنيابة عن المشتري. لذلك يكون المشتري على علم بأنه لن يسدد أي مدفوعات للبائع الذي لا يفي بشروط خطابات الاعتماد.
- تتيح إمكانية تحديد تاريخ الشحن وتسليم البضائع في موعدها. يستطيع مصدر خطاب الاعتماد تحديد موعد ومكان وكيفية الشحن.
- ويعد خطاب الاعتماد وسيلة تمويل تتيح الدفع بالتقسيط للمصدر وفقا للاتفاق.
كيف يطبق خطاب الاعتماد؟
- يوقع عقد بين المُصدِّر والمستورد.
- يكون المستورد في موقع الآمر، ويصدر أمرا للبنك الخاص به لإصدار خطاب اعتماد بما يتوافق مع شروط العقد.
- يحصل البنك الفاتح للاعتماد على التعليمات اللازمة من المستورد وينظم نص خطاب الاعتماد.
- يرسل البنك الفاتح للاعتماد نص خطاب الاعتماد الذي قام بإعداده إلى مراسله في بلد المُصدِّر عبر رسالة سويفت MT 700.
- يراجع المصدّر شروط خطاب الاعتماد المرسلة إليه. إذا تطابقت الشروط في خطاب الاعتماد والشروط في العقد الموقع مع المستورد، يعد المُصدِّر البضائع ويرسلها.
- وبعد أن يرسل المُصدِّر البضائع يعد الوثائق الواردة في خطاب الاعتماد ويقدمها للبنك المكلف. يمكن أن يكون هذا البنك إما البنك المراسل أو البنك المعزز أو بنكا آخر.
- يرسل البنك المسؤول، الذي تلقى المستندات التي تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد أو التي عليها تحفظات، المستندات المرفقة بالتعليمات إلى البنك الفاتح للاعتماد.
- يفحص البنك الفاتح للاعتماد الوثائق وإن كان هناك تطابق في الوثائق يسدد المبلغ في موعده. وإن كان هناك تحفظا على الوثائق يطلب البنك من المستورد تحديد ما إذا كان يقبل هذه التحفظات أم لا. ويسلم البنك الفاتح للاعتماد الوثائق بحسب شروط خطاب الاعتماد إلى المستورد.
- وبعد أن يستلم المستورد الوثائق، يستورد البضائع لينهي بذلك هذه العملية.
الدفع المقدم
الدفع المقدم هو تسديد قيمة البضائع المستوردة إلى المُصدِّر قبل الشحن أو التسليم.
مميزات الدفع المقدم
المميزات الخاصة بالمُصدِّر:
- هي أضمن طريقة دفع.
- تتيح إمكانية التمويل المقدم.
- يتجنب المُصدِّر مخاطر اختلاف أسعار الصرف وفرق الأجل.
المميزات الخاصة بالمستورد:
- تتيح إمكانية الفصال والتخفيض.
- لا يكون هناك أي التزام تجاه صندوق دعم استخدام الموارد (KKDF).
- تكون نسبة مصروفات وعمولات البنك منخفضة.
الدفع مقابل المستندات
الدفع مقابل المستندات هو شكل من أشكال الدفع يقوم فيه المُصدِّر بتحميل البضائع وإرسالها إلى بنك المستورد، على أن تحصل رسوم المستندات من خلال البنك الذي يمثل ملكية البضاعة.
أنواع الدفع مقابل المستندات
- مقابل الدفع: يمكن للمستورد استلام المستندات بعد أن يسدد القيمة.
- الدفع مقابل مستندات قبول الائتمان يقبل المستورد البوليصة المقدمة التي تفيد بتسديد الدفعة في تاريخ لاحق، وفي هذه الحالة يمكنه استلام المستندات.
- الدفع مقابل مستندات قبول الائتمان المصدقة: يعد تسليم المستندات إلى المستورد مشروطا بقبول المستورد للبوليصة التي تفيد بتسديد الدفعة في تاريخ لاحق بالإضافة إلى تقديم بنك المستورد ضمانا بالدفع.
خصائص الدفع مقابل المستندات
- لا تقدم البنوك أي ضمانات للمصدر فيما يخص عملية الدفع، باستثناء العمليات المصدقة.
- لا يقوم البنك المستورد بتسليم المستورد المستندات المطلوبة لتخليص البضائع من الجمارك قبل الدفع أو قبول البوليصة. وبالتالي يكون الأمر مطمئنا بالنسبة للمُصدِّر.
- وتخضع لمعايير قياس URC 522 المقبولة دوليا. تحدد هذه القواعد حقوق ومسؤوليات الأطراف التي تقوم بعملية الدفع مقابل المستندات.
مميزات الدفع مقابل المستندات
- تعتبر أسهل وأسرع وأقل تكلفة من إجراءات خطابات الاعتماد سواء من ناحية المستورد أو المُصدِّر.
- تسير الإجراءات وفقا لقواعد URC 522 لذلك تكون حقوق والتزامات الأطراف محددة.
- لا يسلم المُصدِّر وثائق التحصيل إلا حين يفي المستورد بالتزاماته بالتحصيل.
- لا يلزم المستورد بالدفع قبل أن تصل وثائق التحصيل إلى البنك الخاص به.
الدفع مقابل البضائع
- وهي العملية التي يرسل فيها المُصدِّر البضائع وجميع الوثائق إلى المستورد دون استلام مقابلها.
- وتسدد الدفعة إلى المُصدِّر في تاريخ لاحق يتفق عليه الطرفان بعد استلام البضائع.
- يطلق على هذا النوع من الدفع «الحساب المفتوح» وهي تعتمد على التعاون طويل الأمد والعلاقة التجارية المبنية على الثقة بين المستورد والمُصدِّر.
- وتستخدم هذه الطريقة في الدفع في الأحوال التي يكون فيها المُصدِّر متأكدا من قبول المستورد للبضاعة المرسلة، وتسديد مقابلها في التاريخ المتفق عليه وواثقا من استقرار بلد المستورد اقتصاديا وسياسيا.
مميزات الدفع مقابل البضائع
- هذا النوع من الدفع يعد أقل تكلفة من الدفع مقابل المستندات أو خطابات الاعتماد.
- يستطيع المستورد إتمام عملية التخليص الجمركي للبضائع سريعا وبدون دفع حيث تصل المستندات إليه مباشرة.
يمكنك زيارة أقرب فرع لكويت ترك للحصول على معلومات مفصلة حول طرق الدفع المختلفة التي يمكنك الاستفادة منها في التصدير.
الأسئلة الشائعة حول أنواع دفع التصدير
- ما وسيلة الدفع التي تعد أكثر أمانا في التجارة الدولية؟
تعد خطابات الاعتماد هي الوسيلة الأكثر أمانا للدفع حيث إنها تعتمد على ضمان البنك لعملية الدفع للمصدر.
- ما هي أنواع مدفوعات الاستيراد التي يضمنها البنك؟
تكون خطابات الاعتماد مضمونة من البنك.
- من هي الأطراف التي تدخل في إجراءات خطابات الاعتماد وما تعريفاتها؟
- الآمر: (الرئيس، المقدم)(Applicant, Orderer, Principal): هو الطرف الذي يقدم على طلب لإصدار خطاب الاعتماد. يطلق عليه في الممارسة اسم المشتري أو المستورد أيضا.
- المستفيد (Beneficiary): المستفيد هو الطرف الذي يصدر له خطاب الاعتماد. يطلق عليه في الممارسة اسم البائع أو المُصدِّر أيضا.
- البنك الفاتح للاعتماد (Issuing Bank): بناء على تعليمات الآمر يقوم بإعداد خطاب الاعتماد وإرساله إلى بنك المُصدِّر ويدخل في التزام بالدفع تجاه المُصدِّر.
- البنك المخطر (Advising Bank): هو البنك المبلغ بالاعتماد أو البنك الذي يصله إخطار الاعتماد بناء على طلب البنك الفاتح للاعتماد.
- البنك معزز الاعتماد (Confirming Bank): هو البنك الذي يعزز خطاب الاعتماد بناء على طلب أو الصلاحية التي يمنحها له البنك الفاتح للاعتماد.
- البنك المكلف بالسداد (Reimbursing Bank): هو البنك الذي يقع فيه حساب البنك الفاتح للاعتماد.