Page 322 - SAĞLAM BANKACILIK MODELİ İLE "KATILIM BANKACILIĞINA GİRİŞ"
P. 322
Operasyonel Risk Yönetimi Politikası
Kuveyt Türk, her türlü iş kolu, risk yönetim fonksiyonu ve kontrol alanında operasyonel risk
yönetimi politikalarıyla ve uygulama usulleriyle uyumlu bir yönetim düzeni oluşturmuştur.
Operasyonel risk yönetimi, her türlü sigorta, menfaat ve teminat alımı ve üçüncü şahıs-
lardan hizmet kullanımı gibi dış kaynaklı fonksiyonları, ilgili diğer icra birimleri ile birlikte
yönetir. Bu süreçte kredi, piyasa ve diğer risklerin yönetimindeki personelle etkili bir
iletişim içinde çalışır. VAKA INCELEMESI / KUVEYT TÜRK’TE RISK YÖNETIMI
Kuveyt Türk’ün operasyonel risk yapısı, iş kollarının faaliyet alanlarındaki tüm yapısal
kusur, noksan ve zorlukları da bünyesine taşır. Bu nedenle Banka, operasyonel risk profili-
ni, risk yönetimine dair uygulama prosedürlerini ve denetim altyapısını oluştururken tüm
operasyonel risklerin seviyesini ve önem derecesini dikkate alır. Banka için söz konusu
operasyonel risklerin yönetilmesinde, çözüm odaklı işlevsel faydanın yanı sıra azami öl-
çüde risk minimizasyonu sağlamak da esastır. Bu bağlamda Banka, yaygın şube ağının
ve bankacılık servis gruplarının operasyonel imkânlarını ve iş yoğunluğunu da dikkate
alarak operasyonel riskleri değerlendirir ve yönetir.
Operasyonel risk yönetimi süreci, uygun politika ve süreçlerle riskin tanımlanması-
nı ve ölçülmesini, güçlü iç kontrol sistemiyle faaliyetlerin etkili biçimde test ve kontrol
edilmesini içerir.
Sonuç
Bankacılık sisteminde karşılaşılan çoğu risk, katılım bankalarında da mevcuttur. Katılım
bankalarının riskler açısından geleneksel bankalardan ayrılan en önemli noktası doğru-
dan faiz oranı riskinin bulunmamasıdır. Fakat doğrudan faiz riski olmaması da katılım
bankalarının faiz oranı değişimlerinden etkilenmediği anlamına gelmemektedir. Katılım
Piyasa riski; Risk Yönetimi Başkanlığı ile Hazine Departmanı tarafından Aktif-Pasif bankaları faiz oranları değişiminden dolaylı olarak ve belirli bir süre sonra etkilendiği
Komitesi’nde alınan kararlar, o günlerdeki piyasa koşulları ve trendler ışığında, sürekli için dolaylı faiz oranı riski mevcuttur . Yani faiz oranlarından yaşanabilecek herhangi bir
güncellenen kısa ve uzun vadeli piyasa öngörüleri doğrultusunda ve portföy çeşitlendir- olumsuz durumda katılım bankaları bir süre sonra dolaylı bir şekilde etkilenebilecektir.
mesine giderek yönetilir. Bunu gerçekleştirmek için, Aktif-Pasif Komitesi’nin belirlediği ve Bu nedenle de bu riske karşı önlem alabilmek için geleneksel bankalara göre çok daha
üst yönetimin onayladığı işlem ve portföy limitleri yönlendirici bir araç olarak kullanılır. avantajlı bir durumdadır.
Hazine operasyonlarındaki kabul edilebilir risk seviyesi; yönetim tarafından onaylan-
mış müşteri limitleri, işlem limitleri, izin verilen işlem tipleri, karşı taraf ve ülke limitleri
gibi yönlendirici araçlarla belirlenir. Banka, gereğinden fazla piyasa ve likidite riski üstlen-
mekten kaçınmak için ayrıca likidite pozisyonunu, hisse senedi ve yabancı para pozisyon
ve kârlılıklarını, günlük toplam kayıp kazanç durumunu ve nostro hesapların dengesini
günlük olarak takip eder. Haftalık olarak hazırlanan Vade Farkı (GAP) Analiz Raporu da
Kuveyt Türk’ün vade farkı riskinin Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından takip edilme-
sini sağlar. Bankanın risk limitlerini aşan pozisyonlar oluşması ihtimaline karşı, Hazine
Müdürlüğü tarafından anında devreye alınabilen korunma işlemleri, Kuveyt Türk’ün fark
ve pozisyon risklerinin limitler dâhilinde makul seviyelere çekilmesini sağlar.
Kuveyt Türk’ün, piyasa riskini yönetmek için kullandığı yönlendirici limitler ve bilgilen- Notlar
dirici raporlar sistemi, aşağıdaki esaslara dayanır:
1. Şenol Babuşcu, Basel II Düzenlemeleri Çerçevesinde Bankalarda Risk Yönetimi (Ankara: Akademi
Consulting&Training, 2005), s. 13.
2. Serhat Şahin, “Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Türk Bankacılık Sisteminin Risk Yönetimi
Açısından Değerlendirilmesi” (Yüksek Lisans Tezi, M.Ü. Sosyal Bilimler Enstitüsü, 2008), s. 8-9.
3. IFSB, Guiding Principles of Risk Management for Institutions (Other Than Insurance Institutions)
Offering Only Islamic Financial Services (Kuala Lumpur: IFSB–İslami Finansal Hizmetler Kurulu,
2005), s. 5.
322 | SAĞLAM BANKACILIK MODELI • DENETIM VE RISK | 323
